資金繰り表と収支計画表

これだけ不況が続き業績が上がらないのは何年振りでしょうか。

さすがの取引銀行も我が社に対して、いろいろと注文をつけてきました。

月次の試算表は欠かさず提出していますが、この度は資金繰り表と収支計画表を作成して下さいということでした。

資金繰り表の場合、実績としては毎月作成していますが、予定の資金繰り表は作成したことはありません。

そこで資金繰り表の製作の準備として、まず主な入出金項目をピックアップし、次に収入と支出項目に分けます。

単純に言えばこれに金額を入れていけば完成します。

しかし、経費や借入返済の予想は簡単に出来ますが、問題は収入関係です。

つまり売上予測はとても頭を悩ますわけなんです。

得意先のあることですから受注予定が決まらないと、売上の予想も出来ず困ってしまいます。

社長と相談しながら、営業計画と受注予想を相対的な観点で作成しました。

併せて収支計画表も作成し、取引銀行に提出しました。


何とか納得してもらえる数字は提示できたのではないかと安堵しています。

銀行に限らず国民政策公庫などの公の金融機関からも、資金繰り表や収支計画表の提出が求められていると聞いています。

経理事務担当者はその時の為、日頃からこういった書類の作成の準備をしておいたほうがいいですよ。


 

2010/02/03 (Wed) 資金繰り表